Informe d'avanç en el viatge. formulari d'informe de despeses

Per donar compte dels fons, que són emesos als empleats de l'organització a la carretera o per a altres fins, una forma especial. Es diu "informe d'avanç en el viatge." Aquest document és una confirmació de l'ús dels diners. La base per a l'emissió dels fons és l'ordre del cap. En aquest article trobareu un informe de despeses de mostra per a un viatge de negocis, aprendre les regles de l'enviament del formulari.

flux de documents

Per obtenir instruccions sobre un viatge de negocis és necessari emissió:

• l'ordre;
• treball de servei;
• identitat.

Al seu retorn ha de presentar un informe sobre l'acompliment del seu deure.

Viatjar empleat certificat sempre ha de mantenir-se a si mateix. En cada punt es fa una nota de l'hora d'arribada i sortida. D'acord amb l'art. 168 TC RF, l'ocupador ha d'indemnitzar al treballador d'aquests costos: per al recorregut, la contractació d'habitatge, viàtics i altres despeses que es van acordar amb la direcció.

En general, es dóna els diners als empleats abans de sortir. D'acord amb el Reglament sobre les transaccions en efectiu de conducta en la Federació de Rússia, aquesta operació es realitza ordre de diners en efectiu (CSC) sobre l'aplicació dels empleats, el que indica la quantitat i temps. Es proporcionen els fons: diners en efectiu dels diners en efectiu, xec de banc, targetes d'empresa, les transferències de diners.

registre

Des de 2002, les entitats legals de totes les formes de propietat utilitzant un número especial de forma AO-1. Informe d'avanç en el viatge, que pot prendre la forma de la comptabilitat de l'empresa, es va emplenar una còpia dins dels tres dies següents a la data de tornada. Que se sotmetrà a assaig en el Departament de Finances.

A la part frontal indica les següents dades:

• nom de l'organització;
• nombre i data del document;
• nom de la unitat;
• F. oficial d'IO, la seva posició;
• fons per a fins: hoznuzhdy, viatge de negocis, compra de materials, etc; ..
• declarada en la taula de dades d'un pagament anticipat anterior, si n'hi ha. També especifica la quantitat emesa passar part del saldo o envaïda (en rubles. I un policia.).

formulari d'informe de despeses s'omple en ambdós costats. A la part posterior està llista de documents s'indica que confirmar despeses (rebuts, tiquets, rebuts, i així successivament. P.), el seu número i la data, la suma dels costos. A sota de la taula és la persona responsable ha de posar la seva signatura.

comptabilitat de marca

Després de rebre la forma d'empleat del departament financer han d'omplir els següents detalls:

• "Seient comptable" - nombre de sub-comptes, el que reflecteix la quantitat gastada publicar;
• de seguretat de les seves aplicacions - el nombre dels documents presentats;
• fixa la quantitat aprovada de diners gastats i posar la signatura del cap de comptabilitat;
• introduït residu o emès excés;
• número i data de la SSP o la RKO;
• sota la línia de tall és la recepció de l'acceptació de documents de verificació. Aquí comptador registra les inicials del nombre d'empleat i la data de l'informe, la quantitat consumida (en paraules), el nombre dels documents presentats.

informe d'avanç ple en el viatge va servir per a la seva aprovació al capdavant de l'organització.

Al seu retorn d'un viatge de negocis l'empleat ha de passar:

• certificat;
• treball de servei;
• un informe d'avanç en el viatge amb els documents que confirmen les despeses.

Si s'utilitza la targeta, cal adjuntar els rebuts dels caixers automàtics. En el cas de l'agent de viatges a l'estranger ha de proporcionar una còpia del passaport i la pàgina amb una nota sobre l'encreuament de la data límit.

informes de missions, un exemple dels quals es presenten a continuació, es transmet al capdavant, per a la seva aprovació. part no gastada de la devolució de diners en efectiu immediatament o retingut dels salaris. La quantitat màxima està limitada a 20% dels ingressos, en casos rars - 50%.

Introducció de dades en el programa "1C"

Sobre la base del programa d'informe de despeses completat i aprovat el cablejat format en l'ús dels fons. Amb aquesta finalitat, un document titulat, que s'obre el menú "Caixer" a la barra d'eines.

A la revista que voleu crear una nova forma fent clic al botó "Afegeix". Es plena de tals detalls:

• "Def. cara "- Personal F. IO.
• "Assignació" - "despeses de viatge".
• En els "avenços" taules d'aquest document indica el nombre de CSC en el qual es van concedir els fons.
• A la part inferior de la finestra al camp "Aplicació" indica el nombre dels documents presentats.
• En el capítol "Altres" despeses pintades que s'indiquen en el document "Informe sobre el viatge."

exemple

Venda d'entrades per a la sèrie 8956 de 20/03/14 - 2500 rubles. IVA.

Rebut d'allotjament nombre 1245 de 20/03/14 - 2400 RUB. IVA.

Ajuda en el càlcul (diària) - 600 rubles. IVA.

Després que el document ha de formar avís: DT 26 KT 71.01.

quantitat diària

Aquesta és una part separada del cost, que no es va confirmar documental. Diners emès per les pròpies necessitats de l'empleat. Per diem és el mateix per a tots els assentaments. Per llei, el valor límit d'diari, que no estan subjectes a l'impost sobre la renda és de 700 rubles. Per a quantitats en excés d'aquesta quantitat ha de ser carregada una taxa d'impost de 13%. Viàtics per viatges a l'estranger depèn del país de destinació. El càlcul es realitza en base a dies naturals, inclosos caps de setmana i dies festius, el temps de trànsit. El pagament pot ser en efectiu sobre la base de les declaracions d'un empleat o per transferència bancària. En la majoria dels casos s'utilitza la segona opció. No obstant això, quan la transferència d'aquestes sumes a la "salari" targetes poden ser els riscos fiscals que estan associats amb els fons de reconversió. Per evitar conflictes, l'organització s'ha de reflectir en la política comptable de la possibilitat de transferir fons a qualsevol detall dels empleats. Altrament, les agències estatals s'acumulen, a més, en el seu IRPF, primes d'assegurances, així com les multes i sancions.

Unes paraules sobre les missions a l'estranger. L'organització pot ser emesa pels diners en efectiu en rubles, divises o transferència a la targeta. Mida assignació determinada pel conveni col·lectiu o regulacions locals. El període d'estada en un viatge de negocis es calcula sobre els segells al passaport. En el cas d'un retard forçat en el camí de viàtics pagats per la direcció.

Exemple informe d'avanç en viatge de negocis

nom de companyia
nombre EDRPO

informe de despeses número 10 de l'any 2015.1.4

Individual: Ivanov AA Departament: Botiga Posició: Electricistes

Propòsit: hoznuzhdy

Informe sobre la utilització dels fons, que es proporcionen en un viatge de negocis № __-______
o al número de compte RKO -15 de 2015.04.19 la quantitat de 500 rubles. 00 CP.

veure els informes:
Un total de 500 rubles. 00 CP.

Tots van tornar al compte de $ 0. 00 CP.

(Comptador Ple)

Un total de 500 rubles.

Es va passar de 500 rubles. 00 CP.

Balanç: 0.00 €.

L'informe va confirmar un total de 500 rubles. 00 CP.

Despeses excessives: 0 rubles 00 copecs.

Apèndix 1 del document

1. xec № 1245 de 2015.04.20.

equilibri contribuït a la quantitat de ___________ decorada nombre FFP ____ _____ a de
Excés emetre: RKO des № ___ ____.

data Signatura

Tan ple el formulari d'informe de despeses. Totes les despeses es registren amb base a centaus.

conclusió

Informe d'avanç sobre la missió confirma l'ús de fons pels empleats. Els estats de formularis: qui, quan i quants diners s'ha gastat. Adjunta tots els xecs i rebuts que confirmen l'ús dels diners. Formulari haurà de ser provada en el departament de comptabilitat, i després - el cap de l'organització.