La diligència deguda - què és? La realització de la diligència deguda

Comú en el camp de la inversió són la inversió en una fusió o adquisició de diversos tipus de negocis o empreses. La primera prioritat és l'argumentació adequada l'eficàcia d'aquest tipus d'injeccions, que ha de ser recolzat per complet, la informació més fiable i completament objectiva sobre el tema de la inversió.

Com analitzar les activitats de l'empresa en tots els costats? Quina és la traducció del terme és diligència deguda?

Si el mecanisme de finançament potencial és una empresa, és necessari per determinar la seva posició en el mercat, l'estat de rendiment financer, les instal·lacions de fabricació d'equips i relacions amb contractistes o socis. Amb aquesta finalitat, el procediment es porta a terme la deguda diligència. La traducció de l'Anglès s'interpreta com una "diligència deguda". A Rússia es pronuncia com la "deguda diligència". Aquest concepte és tractat de forma diferent. Per sobre d'ell va ser la descripció que més s'utilitza el terme.

Desxifrant conceptes presentats anteriorment

Inicialment ha de respondre a la pregunta: "¿La diligència deguda - què és" De fet, es tracta d'una anàlisi exhaustiva de l'activitat de l'empresa, en particular, l'estat dels seus assumptes financers i va ocupar la seva posició en el mercat. La base d'informació per a l'anàlisi dels actes de documentació interna i la informació rebuda dels competidors.

Per què és aquest procediment?

Dur a terme la deguda diligència duta a terme amb els següents fins:

1. La informació d'autenticació sobre els indicadors d'acompliment financer i altres de la companyia.
2. Cerca proves raonat que és per justificar l'aplicació de mesures per desenvolupar un pla de negocis.
3. Avaluar la possibilitat d'objectius tàctics i estratègics de l'empresa.
4. La verificació del compliment de les normes estatutàries de documentació de l'empresa de la seva execució, així com les normes internes.
5. L'anàlisi de la precisió i oportunitat de la formació de fiscals, estadístiques i altres informes.
6. Determinació de la competitivitat de l'empresa dins del seu segment de mercat objectiu.
7. Avaluar el grau de competència del consell d'administració de l'empresa pel que fa a la capacitat d'implementar plans estratègics.

Tot l'anterior es disposarà de més temps per respondre a la pregunta: "La diligència deguda - què és" La llista completa de justificació de la conveniència d'aquesta anàlisi és una confirmació addicional de la necessitat i la importància de la seva participació en les empreses russes.

ús pràctic procediment de diligència deguda

Hi ha una llista de situacions en què la fase inicial obligatòria d'aquest mètode d'anàlisi s'ha de dur a terme, a saber:

• una fusió o adquisició dels negocis;
• adquisició d'accions o d'accions de la companyia;
• la compra de béns immobles;
• socis de la institució novoprishedshih;
• la concessió d'un préstec;
• dirigir-se al finançament, en particular, patrocinador o lliures;
• altres operacions d'orientació financera i comercial en el qual es necessita per proporcionar dades fiables sobre l'objecte de la transacció o de les empreses finançades o invertits en el projecte dels inversors, el comprador o el patrocinador, i així successivament. d.

La conveniència de la deguda diligència de l'empresa

Durant l'execució d'un estudi exhaustiu d'un equip de projecte especial, que es compon de professionals advocats, taxadors, auditors, recull tota mena d'informació sobre l'objecte que s'està analitzant i l'auditoria, sobretot financera.

Hi ha diversos casos que siguin apropiats per a la deguda diligència. La traducció d'aquest terme ja havia estat considerat prèviament, però és útil recordar que és l'anàlisi de l'autenticitat de les dades proporcionades per l'empresa abasta tot.

Què negoci definitivament ha d'utilitzar aquest estudi?

Per aquests fets es pot atribuir a diverses empreses que requereixen la deguda diligència:

1. L'anomenada "empresa per sembra» (Seed). Bàsicament, actuen com a idees de projectes i negocis que requereixen la inversió de més investigació en profunditat i el desenvolupament d'unitats de prova venuts.
2. L'empresa de nova creació (posada en marxa). L'atracció d'inversió és necessària per a l'execució d' activitats de recerca, i, posteriorment, per iniciar l'execució.
3. Les empreses en una etapa primerenca (etapa primerenca), que ja està present execució del lot de prova de producte acabat. Com a regla general, no tenen ingressos, i requereixen inversions en l'etapa final dels treballs de recerca.
4. Les empreses es van establir en l'etapa d'expansió (expansió). Hi ha una necessitat d'atreure inversions per al desenvolupament de nous mercats, augmentar la producció, la investigació en el camp de la comercialització, el creixement de la capacitat de producció i unitats operatives.
5. Les empreses que estan en el procés de "construir ponts» (finançament pont). Es va assenyalar la necessitat de fons per a la transformació de la forma jurídica, és a dir, l'empresa privada en la societat anònima oberta, que està tractant de posar en pràctica el seu registre d'accions en la borsa.
6. Les empreses existents, l'atracció d'inversions per a l'adquisició dels gerents d'empreses llistes o instal·lacions de producció existents (Management Buy-Out).
7. Les empreses existents, els gerents que requereixen finançament per a la compra d'empreses per (Management Buy-in).
8. Les empreses que estan en l'etapa del cop (Turnaround). Calen inversions per enfortir la seva situació financera.

A partir d'aquests fets, és evident que pot proporcionar la deguda diligència, és en un sentit general i si s'aplica a una companyia específica.

L'aspecte específic del procediment en qüestió

El control de la legalitat de tots els documents de la fundació i l'exactitud de la formació del capital autoritzat fa la deguda diligència, aspecte legal que en aquest estudi és el més prevalent.

Aquests inclouen la comprovació dels següents àmbits:

1. Tots els punts pel que fa als aspectes de propietat del negoci venut, o més aviat, tenir els drets apropiats. La probabilitat que els riscos associats als seus tercers desafiants.
2. reforç legítim i legal de les transaccions dins de l'empresa, que va ser posat a la venda. Avaluació de la possibilitat d'aparició de reclamacions en relació amb les dades de relacions comercials.
3. La part legal de les relacions laborals amb els empleats, en particular, la correcció de registre dels contractes de treball, procediments de recepció i l'acomiadament, la distribució de la responsabilitat i així successivament. D. Comprovi per demanar als riscos dels treballadors acomiadats indegudament.
4. El compliment dels requisits d'acció bufet d'advocats, a saber: la legitimitat de la venda d'accions o accions d'altres estructures comercials. L'avaluació de l'admissibilitat de les reclamacions dels accionistes i propietaris d'equitat respecte a les violacions de les operacions corresponents.

La rendibilitat d'aquest estudi es justifica?

No menys important és l'anàlisi en el marc de l'enginyeria aspecte, es refereix com la deguda diligència tècnica.

La utilitat d'aquest procediment es recolza en els següents punts:

1. El propietari o l'inversor rep la informació adquirida a partir de l'estudi professional d'estat tècnic de la propietat que està sent provat, la presència de defectes i és possible eliminar-los o per millorar un estat acceptable dels assumptes. Quan aquesta anàlisi està subjecte a tota la documentació d'enginyeria.
2. Hi ha la possibilitat d'operar amb dades vàlides durant els càlculs corresponents, dirigides a la viabilitat econòmica de les inversions, si cal, la reparació o reconstrucció de l'objecte.
3. Tota la informació obtinguda durant la investigació, la informació és necessàriament útil durant les negociacions pel que fa al preu de l'objecte. Ella farà servir una prova de caràcter, perquè es basa en una opinió professional expert.

La demanda de servei de les empreses d'estudi de perfils

Servei deguda diligència l'ajudarà a obtenir una opinió dels grups d'experts a través de la seva participació en la peça. Això estalviarà diners per al reciclatge dels seus empleats i evitar el biaix de l'estimació considerada per a les inversions financeres d'objecte.

L'inversor o propietari està en possessió d'una informació completa sobre àrees com ara comptabilitat, recursos humans i comptabilitat d'impostos, així com l'experiència legal i corporativa. Tot això va a organitzar la deguda diligència legal.

Els punts de referència l'hora de triar una empresa especialitzada en el desenvolupament del procediment

La companyia, que porta a terme la deguda diligència, ha de complir els criteris següents:

• disponibilitat d'una llarga experiència en el camp d'activitat corresponent;
• alta qualificació i comentaris favorables en els procediments anteriors;
• només els experts altament qualificat que porti a terme un estudi exhaustiu;
• fer una anàlisi d'un objecte d'inversió específica;
• el principi d'eficiència en el procés d'investigació s'aconsegueix a través de la professionalitat del grup d'experts i l'estandardització dels procediments de deguda diligència legals;
• l'existència d'una estreta cooperació mútua de tots els professionals.

Hi ha algunes mesures relacionades amb l'anàlisi complex?

Aquest procediment es pot dividir en tres etapes:

1. sol·licitud remota tots els documents necessaris de l'empresa auditada o una sortida directa a l'objecte analitzat. En el cas d'adquisició d'accions o participacions d'equip d'experts d'una determinada empresa que treballen en el lloc. La justificació d'aquesta opció és el fet que la possibilitat de la ràpida solució de les qüestions conflictives identificades.
2. La següent etapa realitza dades recollides estudi detallat intra. Si necessita informació addicional, que reben des de l'exterior, en particular del registre d'estat de les persones jurídiques o dels drets de propietat immobiliària o de cossos de llicència estan connectats.
3. En l'etapa final del grup d'experts format un únic registre escrit de l'actiu, que està representat per la secció en les dades generals de l'empresa, les àrees analitzades, els possibles riscos i les formes d'abordar amb més eficàcia.

De les tres etapes, esmentades anteriorment, és possible formular una resposta detallada a la pregunta: "¿La diligència deguda - què és" Per tant, aquest procediment redueix el temps per obtenir una resposta motivada a la idoneïtat de les inversions financeres en l'objecte desitjat. sinó que també és capaç d'identificar maneres de millorar tant tècnics com legals, i la condició financera de l'empresa.

La deguda diligència pot ser descrit com una de les etapes fonamentals de la compra d'actius, ajuda als inversors formar-se una imatge completa dels riscos en el moment de la cessió de la propietat i les crisis futures que pot passar després de la transacció. Aquest procediment té com a objectiu verificar la legitimitat de totes les activitats, així com l'atractiu comercial de la transacció potencial, o un objecte d'inversió.