Usufructuari - 1 ... La identificació del beneficiari efectiu

"Beneficiari" - un concepte que s'utilitza per a la recollida i emmagatzematge de certa informació sobre les empreses que interactuen amb les organitzacions enumerades en l'article. 5 de la Llei № 115-FZ. A aquesta llista establiments classificats dur a terme una varietat d'operacions relacionades amb la propietat i diners en efectiu. Més endavant, en l'article d'un cop d'ull més de prop el concepte, explicar el seu significat. Anem a conèixer amb una sèrie de disposicions de la llei, que es regeix.

El marc legislatiu

D'acord amb les normes establertes de la innovació tocarà pràcticament totes les organitzacions que duen a terme activitats en el mercat de valors, es mantenen en les companyies d'assegurances i tenen un compte bancari. Sota la llei federal, la producció de mesures contra la legalització (blanqueig) dels ingressos obtinguts a través criminal i finançament del terrorisme, beneficiari - és un tema, no tenir un estatut clar.

Tota la informació recollida serà dirigida al desenvolupament de les diverses transaccions financeres que estan prohibides per la llei. No obstant això, les autoritats han expressat repetidament la informació que està en contra de la llei. Un exemple d'això és el Missatge de Pressupost del President de la Federació de Rússia "Sobre la política pressupostària en 2010 -2012 m, respectivament" de 25.05.2009 de l'Assemblea Federal. En aquest text, publicat algunes pautes per a la consolidació del mecanisme d'acció contra l'ús de contractes per tal de reduir els impostos i per evitar la doble imposició en el procés de dur a terme transaccions amb empreses estrangeres en el cas en què un no resident al país amb el qual el contracte és el beneficiari final.

La política tributària del futur

Els plans del Govern per als pròxims anys inclou alguns canvis. Alguns d'ells s'enumeren en el Codi Tributari. L'essència d'aquests canvis és crear un comptador de violacions de la utilització dels acords internacionals de tributació fins de la llei no vàlids. Sobre la base de la legislació també s'ha de fer per estimular les organitzacions per a la transició a la jurisdicció de la Federació Russa de les àrees costa fora del món. incentius fiscals i preferències que s'especifiquen en els tractats internacionals de la Federació de Rússia, no s'apliquen si el beneficiari final - un resident del país.

La identificació del beneficiari efectiu

La qüestió de la divulgació del beneficiari efectiu s'ha plantejat en diverses ocasions en el negoci rus modern, però a causa de la manca d'una definició clara quedat pendents. Un exemple d'això és el primer ministre va donar instruccions. D'acord amb aquest document, moltes empreses, majoritàriament de propietat estatal, enviats als contractistes el requisit de produir informació sobre tots els propietaris i beneficiaris finals. No obstant això, a causa de la falta d'una clara definició d'aquest concepte i procediments de divulgació de regulació per proporcionar la informació requerida ha estat pràcticament impossible. No obstant això, al juliol de 2013 va esdevenir el beneficiari del client identificat per les organitzacions bancàries.

Llista de les dades personals requerides

D'acord amb la llei a revelar informació sobre els beneficiaris, el propietari haurà entitats legals que tenen un compte bancari i són clients de les empreses dedicades a les transaccions amb fons. La quantitat total, la naturalesa i el procés de presentació d'informació han de complir amb la comanda, aprovat pel Govern. No obstant això, a causa del fet que avui en dia les principals disposicions encara no han estat publicats, tota la informació serà tramesa d'acord amb la Llei № 115-FZ i el Reglament aprovat l'any 2004, el 19 d'agost, el Banc de Rússia. Conté informació sobre la identificació dels beneficiaris per les companyies de targetes de crèdit i clients per tal de produir una acció en contra de la legalització (blanqueig) dels ingressos de manera criminal i finançament del terrorisme. Sobre la base de la llei, per posar en pràctica el procés d'identificació d'un individu és necessària per a determinar el següent:

• cognom, nom, patronímic;
• data de naixement;
• el lloc real de residència o de residència temporal;
• número d'identificació fiscal personal (si està disponible)
• la ciutadania;
• per a estrangers - els detalls del document que mostren el dret a romandre en el territori de la Federació Russa (targeta de migració);
• detalls del document que confirma la identitat.

La interpretació del concepte de "beneficiari"

La Llei № 115-FZ del beneficiari efectiu - no és només una nova definició. Amb ell s'utilitza el terme "beneficiari". El Reglament conté el procediment en si és la identificació d'aquest últim. Ells estan subjectes, en benefici dels quals és dur a terme certes accions en les operacions financeres. Per què la legislació beneficiari efectiu - és el fundador? Anem a aclarir això. La identificació dels participants subjectes que operen a partir del contracte d'agència contracte d'ordre i fiduciària. El beneficiari pot ser una persona jurídica o física. Està escrit en la llei. Però el beneficiari - només el individu. Què vol dir? En altres paraules, el beneficiari efectiu d'una entitat legal - un dels fundadors de l'empresa.

El procediment per establir

Guiats per la llei, les institucions bancàries han d'exigir la divulgació d'informació per al beneficiari i benefitsarnogo propietari. Això, al seu torn, pot causar certes dificultats. Estan connectades amb el fet que la identificació del beneficiari efectiu dels descriu amb més claredat en la llei. Però aquí està el procediment per instal·lar diverses complicat, ja que per això s'ha de reconèixer a la persona que està en la llei coneguda com el beneficiari. La llei estableix per a aquestes afirmacions. En aquest sentit, el banc no té dret a sol·licitar a les dades del client que no figuren en la llista de la identificació del beneficiari efectiu.

la recopilació d'informació

La recollida d'informació sobre el beneficiari, les institucions bancàries tenen dret a utilitzar qualsevol dels documents proporcionats pel client. Què s'inclou en una llista d'ells? En general, aquest perfil del beneficiari, la diferent naturalesa de la sol·licitud i una carta al banc. El que això diu sobre la llei? Reglaments estableix que si el propietari està en la identificació dels propietaris no es detectarà, es reconeix organisme membre executiu.

Aquesta innovació té com a objectiu identificar les firmes d'un dia. El més probable és que s'aplicarà a les empreses en què és impossible establir el beneficiari. Aquestes organitzacions inclouen els següents:

1) les empreses sense ànim de lucre que no tenen un amo, però presenten els beneficiaris;

2) els fons d'inversió;

3) societats anònimes amb diversos propietaris, cadascun dels quals correspon a les característiques beneficioses.

4) de l'empresa, que està composta per membres que posseeixen actius amb estructures fiduciàries.

Individual categoria (especial) de les empreses

Les categories dels participants de les relacions, que donen a conèixer als beneficiaris no estan obligats a incloure el següent:

1) Les agències governamentals;

2) les autoritats locals;

3) els fons no pressupostàries de propietat de l'estat;

4) Les organitzacions o empreses el capital més del 50% de les accions és propietat de la Federació de Rússia, els seus subjectes i els diversos municipis;

5) un Estat estranger, una organització internacional o una subdivisió política d'un estat estranger, que posseeix acte-peu;

6) els emissors de valors.

excepcions aprovades

Com a regla general, per al tractament de la informació personal de cada entitat persona, empresa o negoci es requereix el seu consentiment per escrit. No obstant això, art. 6 de la Llei № 152-FZ de dades personals estableix les circumstàncies en què el consentiment per al tractament de les dades no és necessari. Aquests inclouen:

1) Les circumstàncies establertes en els tractats o lleis que permetin assolir els objectius declarats internacionals;

2) certs poders o responsabilitats que són proporcionats per la legislació de la Federació Russa com l'operador.